Staat van reserves
Het verwachte verloop van de reserves 2024-2028 is navolgend opgenomen.
Reserve | Stand | Storting | Onttrekking | Stand | Stand | Stand | Stand |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | |||||||
Algemene reserve met bufferfunctie | 11.418 | 0 | 0 | 11.418 | 11.418 | 11.418 | 11.418 |
Algemene Reserve (vrij besteedbaar) | 55.230 | 4.856 | 950 | 59.136 | 59.136 | 59.150 | 59.150 |
Exploitatieresultaat boekjaar | 0 | 0 | 1.226 | -1.226 | -5.019 | -5.878 | -5.532 |
Totaal Algemene reserve | 66.648 | 4.856 | 2.176 | 69.328 | 65.535 | 64.691 | 65.037 |
Bestemmingsreserve | |||||||
Reserve Dekking afschrijvingslasten | 27.775 | 3.360 | 1.677 | 29.458 | 27.962 | 26.251 | 24.520 |
Reserve Herwaardering Activa | 3.300 | 0 | 350 | 2.950 | 2.600 | 2.250 | 1.900 |
Reserve Bereikbaarheid Stompwijk | 5.471 | 0 | 0 | 5.471 | 5.471 | 5.471 | 5.471 |
Reserve Verevening Sociale Woningbouw | 255 | 0 | 0 | 255 | 255 | 255 | 255 |
Reserve Nazorg Rietvink | 350 | 0 | 0 | 350 | 350 | 350 | 350 |
Reserve Onderwijshuisvesting | 7.500 | 0 | 0 | 7.500 | 7.500 | 7.500 | 7.500 |
Reserve Duurzaamheid en Energietransitie | 38.873 | 0 | 2.459 | 36.414 | 34.405 | 33.146 | 31.886 |
Reserve Bereikbaarheid | 3.360 | 0 | 3.360 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Reserve Langer Zelfstandig Wonen | 8.327 | 0 | 1.350 | 6.977 | 5.627 | 4.277 | 2.977 |
Reserve Mobiliteit | 17.953 | 0 | 0 | 17.953 | 17.953 | 17.953 | 17.953 |
Reserve Sterk voor Noord | 8.800 | 0 | 0 | 8.800 | 8.800 | 8.800 | 8.800 |
Reserve Ondergrondse Hoogspanningskabels | 3.335 | 0 | 250 | 3.085 | 2.935 | 2.935 | 2.935 |
Reserve Herontwikkeling Julianabaan | 2.000 | 0 | 0 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 |
Reserve Herstelbeleid | 1.356 | 0 | 1.356 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Reserve Ondersteuning energielasten | 727 | 0 | 175 | 552 | 377 | 377 | 377 |
Reserve CID Binckhorst (Velostrada) | 3.000 | 0 | 0 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 |
Reserve CID Binckhorst (Leefbaarheid) | 5.700 | 0 | 0 | 5.700 | 5.700 | 5.700 | 5.700 |
Reserve Vluchtelingenopvang | 4.973 | 0 | 0 | 4.973 | 4.973 | 4.973 | 4.973 |
Totaal Bestemmingsreserve | 143.054 | 3.360 | 10.977 | 135.437 | 129.907 | 125.237 | 120.596 |
Totaal | 209.703 | 8.216 | 13.153 | 204.766 | 195.442 | 189.927 | 185.633 |
Bedragen x € 1.000 | |||||||
Toelichting reserves
Algemene reserve vrij besteedbaar |
|---|
Deze reserve is onderdeel van de weerstandscapaciteit. Op deze reserve rusten geen claims, de middelen zijn vrij besteedbaar.
Mutaties 2025: |
|---|
De onttrekking bestaat uit: De storting bestaat uit: |
Nader toelichting: |
Niet van toepassing. |
Reserve Energietransitie en Duurzaamheid |
|---|
Ter dekking van kosten voor de klimaatopgave om in 2050 CO2 neutraal te zijn.
Mutaties 2025: |
|---|
De primaire begroting was € 1.753.000. Het budget voor verduurzaming van onderwijsvastgoed is in 2025 met € 850.000 verhoogd. Het budget van Stimuleringsregelingen Energietransitie is met € 144.000 verlaagd. In begroting 2025 is het budget naar boven bijgesteld door een aanvullend bedrag van € 706.000 te onttrekken. |
Nader toelichting: |
Deze aanpassingen zijn gebaseerd op nieuwe prognoseberekeningen, die rekening houden met de meest recente ontwikkelingen en verwachte uitgaven binnen het duurzaamheidsprogramma. Het doel is om de beschikbare middelen efficiënter te alloceren en beter af te stemmen op de verwachte behoeften en prioriteiten. Vanuit de bestemmingsreserve wordt in de periode tot 2040 een bedrag van € 4.350.000 ingezet voor verduurzaming schoolgebouwen nieuwbouw. Scholen in het primair onderwijs met een kleiner oppervlakte kunnen dan voor € 200.000 besteden en scholen in het voortgezet met een groter oppervlakte kunnen € 650.000 per school besteden aan bovenwettelijke duurzaamheidsmaatregelen. Daarnaast was er een bedrag van € 144.000 gereserveerd voor het in dienst nemen of inhuren van een communicatiemedewerker. Deze medewerker zou, middels een gerichte communicatieaanpak, bijdragen aan het creëren van draagvlak en bewustwording onder inwoners, partners, ondernemers en organisaties, met als doel hen een handelingsperspectief te bieden om sneller woningen, gebouwen en mobiliteit te verduurzamen en de leefomgeving te vergroenen. Dit budget wordt echter bekostigd vanuit de 'Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE)'. |
Reserve Dekking afschrijvingslasten |
|---|
De reserve is voor de dekking van afschrijvingslasten van (geactiveerde) investeringen die overeenkomstig de besluitvorming gedeeltelijk / geheel ten laste van deze middelen komen.
Mutaties 2025: |
|---|
De storting bedraagt € 3,4 miljoen ter dekking van de kapitaallasten van de investeringen Leidsekade Venestraat en Parkeergarage Rijnlandstraat Noord afkomstig uit de reserve Bereikbaarheid. De onttrekking bedraagt € 1,68 miljoen aan afschrijvingen van afgesloten investeringsprojecten. |
Nader toelichting: |
Niet van toepassing. |
Reserve Herwaardering activa |
|---|
Deze reserve is ingesteld naar aanleiding van de stelselwijziging afschrijving activa. De afschrijving van de activa is in 2010 omgezet van een lineaire naar een annuïtaire afschrijving. Dit geeft na verloop van tijd hogere lasten die gedekt worden door deze reserve.
Mutaties 2025: |
|---|
De onttrekking van € 350.000 is een bijdrage in hogere kapitaallasten |
Nader toelichting: |
Niet van toepassing. |
Reserve Bereikbaarheid Stompwijk |
|---|
De reserve is bestemd voor de dekking van de afschrijvingslasten die samenhangen met de investeringen in de renovatie van de Stompwijkseweg, de Dokter van Noortstraat en de aanleg van de Verbindingsweg, de herinrichting Dokter van Noortstraat en de aanleg van Veenpoldersweg (voorheen de Verbindingsweg).
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties in 2025 verwacht. |
Nader toelichting: |
Na afronding van een (deel) project wordt het benodigde bedrag ter dekking van de afschrijvingslasten toegevoegd aan de reserve dekking afschrijvingslasten. |
Reserve Ondersteuning energielasten |
|---|
De reserve is gevormd ter dekking van de kosten ter ondersteuning vanwege de hoge energielasten.
Mutaties 2025: |
|---|
De onttrekking bestaat uit € 175.000 aan Sportfondsen Nederland in verband met hogere energielasten. |
Nader toelichting: |
Door het afsluiten van nieuwe energiecontracten door Sportfondsen Nederland stijgen deze kosten fors ten opzichte van 2023. Er wordt voor 3 jaar een jaarlijks bedrag van € 175.000 beschikbaar gesteld ten laste van de reserve ondersteuning energielasten. |
Reserve Bereikbaarheid |
|---|
De reserve dient ter dekking van de kosten van de realisatie van de aanleg van de parkeergarage Leidschendam Noord en de aanleg van het parkeerterrein Leidsekade-Venestraat.
Mutaties 2025: |
|---|
De investeringen waarvan de kapitaallasten aan deze reserve onttrokken worden zijn: |
Nader toelichting: |
In 2025 wordt bekeken of de reserve nog voor andere doelen wordt ingezet en aangevuld, anders wordt de reserve opgeheven. |
Reserve Mobiliteit |
|---|
Het bereikbaar houden van Leidschendam-Voorburg.
Mutaties 2025: |
|---|
Hiervoor wordt verwezen naar het geactualiseerde bestedingsvoorstel. |
Nader toelichting: |
In het vierde kwartaal van 2024 wordt een geactualiseerd bestedingsvoorstel met bijbehorende begrotingswijziging aan de raad aangeboden. Hierin staan mutaties begroot voor 2025, welke met een aparte begrotingswijziging worden doorgevoerd. |
Reserve Ondergrondse hoogspanningskabels |
|---|
De gemeentelijke bijdrage in de kosten van het ondergronds brengen van hoogspanningskabels door Tennet.
Mutaties 2025: |
|---|
Op basis van iBabs 3737 Opdrachtverstrekking basisontwerp verkabeling is sprake van extra kosten voor het basisontwerp. De extra kosten voor 2024, 2025 en 2026 worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve "ondergrondse hoogspanningskabels". In 2025 betreft het een onttrekking van € 250.000. |
Nader toelichting: |
Niet van toepassing. |
Reserve Sterk voor Noord |
|---|
De reserve zorgt ervoor dat het programma Sterk voor Noord uitgevoerd kan worden, wat moet leiden tot een kansrijke toekomst voor alle inwoners van Leidschendam-Noord.
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties verwacht in 2025. |
Nader toelichting: |
De uitvoering van het programmaplan Sterk voor Noord 2021-2041 moet leiden tot een kansrijke toekomst voor alle inwoners van Leidschendam-Noord. Dit betekent het terugdringen en voorkomen van kansenongelijkheid. Het betekent ook dat jongeren en volwassenen participeren naar vermogen en dat armoede, taalachterstanden en schulden minder vaak een belemmering vormen om mee te doen. Tot slot streven partners naar wijken waar het voor iedereen fijn en veilig wonen is. Ter bekostiging van het programma Sterk voor Noord vanaf 2026 is deze bestemmingsreserve gevormd. |
Reserve Onderwijshuisvesting |
|---|
Ter dekking van de kosten voor de vervangings- en renovatieopgave in het voortgezet onderwijs waar de rijksbijdragen onvoldoende voor zijn.
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties in 2025 verwacht. |
Nader toelichting: |
De gemeente heeft een wettelijke taak om zorg te dragen voor adequate onderwijshuisvesting. Hiermee faciliteren we het geven van zo goed mogelijk onderwijs aan kinderen in Leidschendam-Voorburg. Voor alle projecten gelden hierbij een aantal (wettelijke) minimumeisen waar nieuwe onderwijshuisvesting aan moet voldoen. De stelpost investeringskrediet voor het Voortgezet Onderwijs, gebaseerd op normbedragen van de VNG, is hiervoor ontoereikend. Dit komt mede door stijgende bouwkosten in de markt en hogere duurzaamheidseisen. Conform het Integraal Huisvestingsplan Voortgezet Onderwijs 2017-2026 komt het Sint-Maartenscollege in aanmerking voor vervangende nieuwbouw. In het vierde kwartaal van 2024 zal worden gestart met het ontwerp. Op basis van het Definitief Ontwerp en bijbehorende raming wordt eind derde kwartaal van 2025 aan de gemeenteraad gevraagd om een definitief krediet voor dit project beschikbaar te stellen. |
Reserve Ondersteuning langer zelfstandig wonen |
|---|
Betere ondersteuning en zorg thuis, hulp aan mantelzorger en vrijwilligers, meer geschikte woningen voor ouderen.
Mutaties 2025: |
|---|
De onttrekking bestaat uit: |
Nader toelichting: |
Per raadsbesluit (iBabs-3831) is het bestedingsplan van de bestemmingsreserve Langer zelfstandig wonen uitgebreid. Er wordt meer ingezet op toegankelijke nieuwbouw en minder op collectieve woningaanpassing. De onderdelen doorstroming naar passende woning, uitbreiding noodwoningen, (innovatieve woon- en zorgvormen en flexwoningen, en inzet flatcoach worden per oktober 2024 niet langer voortgezet. Hierdoor stijgt de besteding van de bestemmingsreserve ten opzichte van 2024 met € 50.000. |
Reserve Herontwikkeling Julianabaan |
|---|
De gemeentelijke middelen ter dekking van een gedeelte van kosten/ investeringen in de openbare ruimte in het kader van de Herontwikkeling van het winkelcentrum “De Julianabaan” in Voorburg.
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties in 2025 verwacht. |
Nader toelichting: |
Niet van toepassing. |
Reserve Verevening sociale woningbouw |
|---|
De reserve Verevening sociale woningbouw is voor de financiële bijdragen en onttrekkingen in het kader van de realisatie van 30% sociale woningbouw. Wanneer in woningbouwplannen in Leidschendam-Voorburg minder dan 30% of geen sociale woningen zijn opgenomen, is de projectontwikkelaar verplicht een financiële bijdrage te storten in het vereveningsfonds. Wanneer er meer dan 30% sociale woningen wordt gerealiseerd, dan ontvangt de projectontwikkelaar een bijdrage uit het fonds, als het saldo van het fonds dit toelaat.
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties in 2025 verwacht. |
Nader toelichting: |
Indien er gedurende het jaar projecten zijn waarbij verevening van toepassing is zullen de geraamde onttrekkingen en stortingen hier bij de tussentijdse rapportages op worden aangepast. |
Reserve Nazorg Rietvink |
|---|
Werkzaamheden die in het kader van nazorg nog plaats moeten vinden in het project Rietvink.
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties verwacht in 2025. |
Nader toelichting: |
Nadat de werkzaamheden van de nazorg aan de Rietvink afgerond zijn zal de investering afgesloten worden en wordt met ingang van het jaar na afronding gestart met de afschrijving van deze investering. |
Reserve Herstelbeleid |
|---|
Deze reserve is bedoeld om Leidschendam-Voorburg sterker uit de crisis te laten komen door sociale, maatschappelijke en economische interventies te ontwikkelen en te implementeren die burgers, bedrijven en maatschappelijke instellingen helpen zich in te stellen op de nieuwe toekomst.
Mutaties 2025: |
|---|
Het resterende bedrag van € 1,36 miljoen wordt onttrokken aan de Reserve Herstelbeleid en gestort in de Algemene Reserve op basis van raadsbesluit (2982) Voortgang Herstelbeleid na 2022. |
Nader toelichting: |
De reserve wordt na deze onttrekking niet meer gebruikt en daarom opgeheven. |
Reserve CID Binckhorst (Leefbaarheid) |
|---|
De gemeentelijke bijdrage aan het Masterplan Bereikbaarheid CID Binckhorst voor de verbetering van de leefbaarheid (door infrastructurele aanpassingen) in Voorburg.
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties in 2025 verwacht. |
Nader toelichting: |
Niet van toepassing. |
Reserve CID Binckhorst (Velostrada) |
|---|
De gemeentelijke bijdrage aan het No-regret pakket in het kader van CID Binckhorst, die uitsluitend bedoeld is voor de realisatie van de Velostrada.
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties in 2025 verwacht. |
Nader toelichting: |
Niet van toepassing. |
Algemene reserve met bufferfunctie |
|---|
De algemene reserve met bufferfunctie is bestemd voor het opvangen van financiële gevolgen van calamiteiten en risico’s. De reserve vormt een belangrijk deel van de weerstandscapaciteit.
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties in 2025 verwacht. |
Nader toelichting: |
In het begrotingsproces is de noodzakelijke omvang van deze reserve bepaald, welke binnen een bandbreedte van 1,0 tot 1,4 keer het totale risicoprofiel van de gemeente moet vallen. De huidige hoogte van de reserve voldoet aan deze eisen. In de paragraaf Weerstandsvermogen is meer informatie over deze berekening te vinden. |
Reserve Vluchtelingenopvang |
|---|
De reserve vluchtelingenopvang voorziet in een buffer voor toekomstige ontwikkelingen op vluchtelingenopvang die op de gemeente afkomen als gevolg van de voortdurende situatie in Oekraïne en de ontwikkelingen rondom de noodopvang en het asielbeleid in Nederland (spreidingswet).
Mutaties 2025: |
|---|
Er worden geen mutaties verwacht in 2025. |
Nader toelichting: |
In het lopende jaar kan het voorkomen dat de ontvangen middelen vanuit het Rijk hoger zijn dan de uitgaven van dat jaar. In de tussentijdse rapportages wordt dan een storting voor het lopende jaar begroot. |